Оформление налогового вычета у работодателя — это отличный способ сбережения денежных средств от инфляции и экономии времени на оформлении документов в будущем.
По закону РФ, граждане имеют право на получение налогового вычета при оплате медицинских услуг, образования и страховых взносов. Но, если вы выберете оформление вычета у работодателя, то вам не придется заниматься перепиской с налоговыми органами и предоставлением дополнительных документов. Кроме того, налоговый вычет уменьшает сумму налога на доходы физических лиц, что также снижает общие налоговые платежи.
Также стоит отметить, что налоговый вычет у работодателя позволяет сберечь деньги от инфляции. В то время как стоимость жизни растет из-за инфляции, ваши денежные сбережения, которые вы вложили в медицинскую страховку или обучение, сохранят свою стоимость. Это позволяет избежать потерь из-за инфляции.
Какие есть виды налоговых вычетов
В Налоговом кодексе РФ описано семь видов налоговых вычетов. Рассмотрим четыре из наиболее распространенных среди физических лиц:
- Стандартный вычет. Данный вид вычета предназначен для льготных категорий налогоплательщиков, а также для тех, кто воспитывает детей.
- Социальный вычет. Оформляется в случае, если налогоплательщик потратил средства на лечение, образование, спорт, благотворительность, страхование жизни или добровольное пенсионное страхование.
- Инвестиционный вычет. Владельцы индивидуальных инвестиционных счетов могут воспользоваться этим видом вычета для уменьшения подоходного налога. Обычные держатели акций, которые владеют ценными бумагами более трех лет и проводят сделки на бирже, вовсе не платят подоходный налог.
- Имущественный вычет. Оформляется при покупке недвижимости, в том числе с использованием ипотеки, земельных участков для строительства дома или готового жилья. Также можно компенсировать уплаченные налоги после продажи ценного имущества, такого как автомобили, ювелирные изделия, гаражи и прочее, но только если эти вещи находились в собственности более трех лет.
На право на получение налогового вычета можно претендовать двумя способами: в течение того же года, когда возникло право на вычет, и в течение трех лет.
Если вы выбираете первый вариант, то вычет может быть получен через работодателя. Вы получаете уведомление от налоговой и предоставляете его в бухгалтерию своего работодателя. Там пересчитывается сумма НДФЛ и будут удержаны меньшие суммы из зарплаты.
Если же вы выбираете второй вариант, то вы должны дождаться окончания календарного года и подать декларацию в начале следующего года. После камеральной проверки налоговая служба начислит всю сумму вычета на вашу карту или банковский счет.
Время когда выгодно получать налоговый вычет
Обычно заявители оформляют налоговые вычеты за предыдущие годы в налоговой, то есть за три предыдущих года. Это удобно, так как на карту приходит крупная сумма. Однако, если речь идет о небольших суммах, это может быть нерациональным с точки зрения экономики, из-за инфляции.
Это особенно касается стандартного вычета на детей и социального вычета на недорогое лечение, спорт, благотворительность и страхование, так как в этих случаях, как правило, речь идет о небольших суммах. Рассмотрим пример вычета на ребенка, чтобы проиллюстрировать логику.
Если ваша зарплата составляет 30 тыс. рублей в месяц и у вас есть ребенок, то в течение месяца вы можете сэкономить на налоге 182,21 рубля через работодателя. За 11 месяцев (зарплата за 12-й месяц не учитывается, так как она превышает лимит в 350 тыс. рублей годовой зарплаты) вы сможете сэкономить 2 004,31 рубля. Эта сумма может почти хватить на минимальный набор канцтоваров для ребенка, но в следующем году из-за инфляции этот же список товаров обойдется вам дороже.
Поэтому, если у вас есть право на налоговый вычет и вы понимаете, что сумма не будет большой, то рациональнее получить деньги в тот же год через работодателя. Таким образом, вы не потеряете средства из-за инфляции и экономите время. Оформление налогового вычета и проверка документов за предыдущие годы занимают до 90 дней, в то время как через снижение суммы НДФЛ с зарплаты вы можете получить вычет всего за 30 дней. К тому же вам не нужно заполнять декларацию.
Если вы всё же хотите получить сразу крупную сумму, то лучшим способом будет открыть накопительный счет или пополняемый вклад. Внося сэкономленные на налогах деньги, вы сможете компенсировать часть инфляции, и через несколько месяцев или лет у вас наберется сумма, которая будет больше, чем если вы получили бы деньги как вычет за последние три года.
Как оформить налоговый вычет через работодателя
Для получения налогового вычета через работодателя необходимо получить уведомление о праве на вычет в отделении налоговой или в личном кабинете на сайте ФНС. Оформление этого документа занимает 30 дней. Полученное уведомление нужно предоставить в бухгалтерию работодателя.
Далее все расчеты проводит работодатель. Он также приостанавливает льготу, когда лимиты будут превышены. Работник не должен следить за этим процессом.
Этот способ является самым простым и удобным, поскольку не требуется заполнять декларации и ждать документы в течение 90 дней для проверки, а также еще 30 дней на перечисление средств. Однако следует учитывать важный нюанс: получить налоговый вычет через работодателя можно только в тот год, когда была получена услуга или куплен страховой полис.
